Analyse de rentabilité par produit ou service
Un modèle de compte de résultat automatisé, par produit et par service, pour identifier rapidement les activités rentables et celles à optimiser.
Pilotage financier pour PME : voir clair sur vos marges, votre trésorerie et votre rentabilité
Le pilotage financier consiste à suivre les quelques indicateurs qui déclenchent une décision : marge, trésorerie, rentabilité par client ou par produit, budget contre réalisé. J'interviens auprès des dirigeants de PME à Paris et en Île-de-France pour les définir, les fiabiliser et les rendre disponibles chaque mois, sans retraitement manuel.
Vous vous reconnaissez ?
- Vous connaissez votre chiffre d'affaires, mais pas ce qu'il vous reste réellement.
- Vous découvrez les écarts avec le budget trop tard pour réagir.
- Vous ne savez pas quelle sera votre trésorerie dans deux ou trois mois.
- Vous n'avez pas d'analyse financière claire de votre entreprise, ou elle demande plusieurs jours de travail.
Ce sur quoi j'interviens
- Définition des indicateurs à suivre et de leur mode de calcul
- Marge par client, par produit, par chantier ou par point de vente
- Calcul du prix de revient et du seuil de rentabilité
- Construction budgétaire et suivi du budget contre réalisé
- Prévision de trésorerie
- Analyse du compte de résultat et des écarts
- Avis argumenté auprès de la direction sur un choix ou une réorganisation
Ce que vous recevez
- Le modèle d'analyse, alimenté avec vos chiffres réels
- Une note de lecture : ce que disent les chiffres et ce qu'il faut surveiller
- L'outil pour refaire l'analyse vous-même le mois suivant
- Une session de prise en main avec vos équipes
Les quatre familles d'indicateurs à suivre en priorité
Pour une PME, suivre trop d'indicateurs revient à n'en suivre aucun. Quatre familles suffisent pour démarrer.
La trésorerie
La trésorerie disponible et une prévision sur plusieurs semaines, pour éviter la mauvaise surprise en fin de mois.
La marge et la rentabilité
La marge globale, puis la rentabilité par produit, par client ou par service, là où se cachent souvent les fuites.
Les créances clients
Le délai moyen de paiement (DSO) et le suivi des impayés, car une créance non encaissée est de la trésorerie immobilisée.
L'activité commerciale
Devis, taux de transformation, carnet de commandes : les signaux qui permettent d'anticiper les mois à venir.
Ce que j'ai mis en place sur ce sujet
Tableau de bord de pilotage pour une PME industrielle
Calcul des coûts de revient, budgétisation des coûts et calcul automatique des marges par produit, avec une politique de marges fondée sur les coûts réels.
Questions fréquentes
- Quels indicateurs suivre quand on dirige une PME ?
- Quatre familles suffisent pour démarrer : la trésorerie, la marge et la rentabilité, les créances clients et l'activité commerciale. L'essentiel est de retenir des indicateurs qui déclenchent une décision, et de les calculer de la même façon chaque mois.
- Ai-je besoin d'un contrôleur de gestion ou d'un DAF à temps plein ?
- Pas forcément. Pour beaucoup de PME, une intervention ponctuelle ou régulière suffit pour poser le cadre : indicateurs, modèle de suivi, prévisions. Ensuite, l'outil se met à jour sans mobiliser une personne à plein temps. Nous en discutons selon votre taille et votre besoin.
- Combien de temps faut-il pour mettre en place un pilotage fiable ?
- Cela dépend du nombre de sources de données et de la qualité de vos fichiers. Après notre premier échange, je vous communique une estimation en nombre de jours, avant tout engagement de votre part. La facturation se fait à la journée, selon le projet.
- Intervenez-vous à Paris et en Île-de-France ?
- Oui. Je suis basé à Paris et je me déplace chez vous en Île-de-France aussi souvent que le sujet le demande. Ailleurs en France, cela se décide selon la mission, avec des échanges à distance entre deux passages.
Vous avez un sujet similaire dans votre entreprise ?
Décrivez-moi votre situation en quelques phrases. Nous étudions ensemble ce qui peut être mis en place, puis j'avance avec vos équipes.
Ou écrivez-moi à contact@optifindata.com